В соответствии с законодательством если Вы не самозанятый гражданин, и не имеете статус индивидуального предпринимателя, Вам необходимо платить налог на доход физических лиц по ставке 13% при сдаче квартиры в аренду.
Станьте самозанятым и экономьте на налогах!
- Может ли самозанятый сдавать квартиру в аренду
- Сравнение официальных вариантов сдачи жилого помещения
- Как сдавать квартиру как самозанятый
- Страховой депозит собственнику и оплата коммунальных расходов
- Главные минусы сдачи жилого помещения как самозанятый
- Если квартира не своя или поднайм жилого помещения
Может ли самозанятый сдавать квартиру в аренду
Согласно п.3 Статьи 6 Федерального закона №422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» передача имущественных прав на недвижимое имущество в виде жилого помещения разрешена для самозанятых граждан.
Сдавать квартиру в аренду можно всем плательщиком налога на профессиональный доход
Выгода оформить отношения с арендодателем официально прослеживается ни сразу, и в России до сих пор многие сдают квартиру в аренду «в серую». Сожаления приходят после наступления непредвиденной ситуации, и когда становиться вопрос про обращение в правоохранительные органы!
Сравнение официальных вариантов сдачи жилого помещения
Таблица плюсов и минусов при законной сдаче квартиры, а так же какие налоги платят самозанятые за сдачу квартиры:
| Как зарегистрирован | % налога | Отчетность | Время на регистрацию | Ограничение дохода |
|---|---|---|---|---|
| Индивидуальный предприниматель | 6% с дохода | Ежегодно | От 3 дней | Зависит от выбранного режима налогообложения |
| Физическое лицо | 13% НДФЛ | Ежегодно | Не требуется | Нет |
| Самозанятый | от 3% при работе с физ. лицами, и от 4% с юрлицами | Автоматическая в приложении «Мой налог» | 5 минут (подробнее тут) | 2,4 млн. руб. в год |
Как видим, самозанятый сдает в аренду квартиру при наилучших условиях!
Как сдавать квартиру как самозанятый
Необходимо оформить статус плательщика НПД, это возможно сделать в приложении на телефон «Мой налог». Процедура проста:
- Скачать приложение из App Store или Google Play;
- Загрузить фотографии паспорта и ИНН;
- Сделать селфи с паспортом;
- Вместо подписи — моргнуть в камеру;
- Готово — Вы плательщик НПД;
- Составить договор найма жилого помещения;
- Сформировать электронный чек с дохода, и отправить его арендатору;
- Оплатить налог не позднее 25 числа следующего месяца с полученного дохода. Сумма уплаты будет отображаться в приложении с 12 числа.
Для исключения момента простоя возможно воспользоваться сервисом Яндекс.Аренда
Получайте доход, пока они ищут жильцов!
Штраф 20% от дохода при первом нарушении, если Вы не сформировали чек, и 100% за повторное нарушение в течении года — санкции при непредоставлении информации в федеральную налоговую службу
Страховой депозит собственнику и оплата коммунальных расходов
Страховой депозит, которые обычно берут арендодатели не является доходом в том случае, если при окончании аренды он будет возращен. Если же, часть его будет оставлена владельцу квартиры в качестве, например возмещения причинённого ущерба, то его тоже необходимо внести как доход и уплатить налог.
Если в договоре найма жилья указать оплату арендатором коммунальных расходов по счетчикам, то это не является доходом владельца квартиры и, согласно Письма Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 11 июля 2008 г. N 03-04-06-01/194 налог платить не требуется.
Если же договор составлен по системе «Все включено», налог НПД придется платить.
Оформившись как самозанятый гражданин имеет одни плюсы: не нужна касса, не нужно подавать налоговые декларации и вести самостоятельный расчет налогов.
Главные минусы сдачи жилого помещения как самозанятый
Ограничения, которые введены законом:
- лимит годового дохода в размере 2 400 000 рублей;
- сдача только жилого помещения (квартира или дом);
- ежемесячная оплата налога.
Если квартира не своя или поднайм жилого помещения
Долевой владелец жилого помещения, при устном согласии остальных, может единолично заключить договор найма квартиры, и соответственно, полностью уплачивать доход от сдачи по специальному налоговому режиму (НПД).
Законно организовать бизнес по суточной сдаче квартир из «месячных квартир» самозанятым реально
Для формального выполнения законодательства необходимо указать в договоре найма, что квартиру можно сдавать в субаренду или оформить дополнительное соглашение к договору. Срок аренды не должен быть дольше срока субаренды.
В договоре поднайма обязательно укажите на каких правах Вы имеете права сдавать в субаренду квартиру.
Квартира должна находиться на территории Российской Федерации, иначе это уже будут валютные доходы, которые необходимо декларировать!
Минимальный налог, при получении вычета будет составлять 3% при сдаче квартиры физическому лицу. Налоговый вычет составляет 10 000 рублей и расходуется постепенно.
Оптимизируйте налоги, ищите возможности, а не проблемы и удача будет Вам сопутствовать по жизни!
